O Fluxo de Caixa está no primeiro degrau interno do Triângulo D-I.
Desenhando: Fluxo de caixa é apenas a demonstração do que você recebe e o que gasta, durante um período de tempo. Lembre-se daqueles antigos, mas eficientes, Livros-Caixa.
Como diria o Pai Rico: "- Os números contam a história da empresa."

And... "Lucro e Fluxo de Caixa não é a mesma coisa!"
O fluxo de caixa está para a empresa assim como o sangue está para o corpo humano.
Entendeu o trocadilho hein!? Fluxo... Sangue... Fluxo de Caixa, hein!??

Essa parte do triângulo é simples se olhar o fundamento básico, que é o de seu caixa ficar sempre positivo, tendo mais receita do que gastos.
Maaaaaaaas, se levar em conta a complexidade envolvida nos processos para se conseguir esse tal fundamento básico... vai ver que necessitará de precisão cirúrgica em seus controles.

Vamos para o próximo degrau... a Comunicação!